Отчет от 29.09.2017 года о результатах проведенного аудита бухгалтерской отчетности КПКГ «ГозЗайм» за первое полугодие 2017 года

Аудиторская фирма ООО «Аудит Консалт Альянс» осуществила аудит бухгалтерской отчетности КПКГ «ГозЗайм» за период с 01.01.2017 года по 30.06.2017 года.

Аудиторская фирма ООО «Аудит Консалт Альянс», является членом саморегулируемой организации аудиторов Ассоциации «Содружество» (СРО ААС) и включена в реестр аудиторов и аудиторских организаций за основным номером: 11606065481.

Аудиторами была осуществлена оценка эффективности и надежности систем бухгалтерского учета и внутреннего контроля КПКГ «ГозЗайм», проведен аудит учредительных документов.

По результатам проведенного аудита учредительных документов КПКГ «ГозЗайм» аудиторы сделали выводы о соответствии Устава КПКГ «ГозЗайм» действующему законодательству РФ и соответствии реально применяемых документов, процедур, структур и др., положениям, указанным в Уставе Кооператива.

С целью проведения аудита денежных средств аудиторами были использованы следующие первичные документы и регистры бухгалтерского учета:

  • -Бухгалтерский баланс по состоянию на 30.06.2017 года;
  • -Отчет о финансовых результатах за 1 полугодие 2017 года;
  • -Отчет о целевом использовании средств за 1 полугодие 2017 года;
  • -Регистры бухгалтерского учета за 1 полугодие 2017 года;
  • -Первичные документы по движению денежных средств в кассе, по расчетным счетам.

В ходе аудита также были предоставлены акты инвентаризации наличных денежных средств по всем подразделениям КПКГ «ГозЗайм», по которым данные бухгалтерского учета соответствуют фактическому наличию денежных средств.

В ходе аудита финансовых вложений аудиторы провели выборочный анализ заключенных договоров и проверку правильности их оформления.

Также аудиторами был осуществлен аудит учетной политики и соблюдения финансовых нормативов. Согласно Указанию №3916-У от 28.12.2015г кооператив отслеживает соблюдение нормативов на ежедневной основе. Обязательные нормативы кооперативом выполнены в полном объеме, без нарушений.
В течение первого полугодия 2017 года сохранились темпы роста стоимости активов, которые повысились еще на 5%. Портфель займов за полугодие 2017 года увеличился на 11%.
По итогам первого полугодия 2017г получен положительный финансовый результат, который свидетельствует об эффективной работе кооператива, в части деятельности, приносящей доходы.

Формирование общего вывода по результатам аудиторской проверки: бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение КПКГ «ГозЗайм» по состоянию на 30.06.2017 года, финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за первое полугодие 2017 года соответствуют российским правилам составления бухгалтерской отчетности.

КПКГ ГозЗайм за 9 месяцев 2017 г. выполнил обязательства, как налоговый агент и налогоплательщик